新潟市のファイナンシャル・プランナー（ＦＰ）　石井順子 | 日記 | NISA初めての満期はどうする？…FP石井順子のいいたい放題

今話題のつみたてNISAではなく
最初にスタートした
一般NISAが開始の2014年から
5年を迎え初めての満期となります。
満期を迎えたらどうしますか？

月日の経つのは早いです。
制度が始まる時
日経新聞の取材を受けたことが
懐かしいです。
1時間がんばってコメントして
記事は1、3行くらいだったかな。

2014年スタート時
NISA口座で購入し
5年間非課税だった投資信託など
年末までに何もしないと
自動的に課税口座に移ります。
分配金などの利益や売却益は
20％の課税が発生します。

もうひとつは
来年また非課税口座のNISAに
移管するということ。
ロールオーバーすることです。
また非課税が5年続きます。
移管する資産は限度枠がありません。

ロールオーバーは損な時もあります。
移管する時に値上がりしていて
100万円が200万円に
なっていたとすると
新たな取得価格は200万円です。
さらに移管後300万円に上がっても
売却益は非課税です。
この場合はお得です。

逆に80万円に下がってから売ると
損失が120万円です。
課税口座で利益が出ているものと
通常通算して
税金の負担を軽減できるのですが
NISAはできません。
損です。

投資対象が値上がりすると思えが
ロールオーバーがお得です。
ロールオーバーはもうひとつ
大きなデメリットがあります。
新規の枠が減ることです。
年間100万円なので
それ以上の移管をすると
全く購入できません。

ロールオーバーは年内の手続きが
必要で締切も前倒しが多いです。
お取引されている会社へ
相談してみてください。

つみたて投資、悩んだら
FP石井順子に聞いてみて！